Les processus de contrôle budgétaire dans la DSI Commerce d’EDF

Nicolas Meneux

Sommaire

L'organisation d'EDF
Le suivi du budget
L'allocation du budget
L'OTP

Une brève organisation d'EDF

Le groupe EDF

L'organisation RH de la DSI Commerce

Le suivi du budget à la DCO

Définition en Juin du PMT : Plan Moyen terme, par le CODIR et l'état major
- Budget défini pour 4 ans
- Revu tous les ans pour réajustement
Le PMT de 2018 à 2022 (réalisé en 2017) devient le budget annuel pour 2018
Le budget annuel est revu en mai (on retire ce qui a été réalisé pour réajuster le budget mensuel)
- Ce point est appelé Last Estimate 2
Un dernier point de réajustement est effectué en novembre
- Last Estimate 3
Si le budget a été correctement géré, les valeurs du budget et des deux last estimate sont égales

Afin de mesurer l'évolution du budget au cours des mois et de l'année, EDF possède un outil : Capitole

Capitole permet de réaliser la cartographie des achats prévisionnels

L'allocation du budget à la DCO

Le budget annuel est alloué sous 2 formes

Budget RUN :

Forfait MCO (maintient en condition opérationnelle)
Prestations courantes

Budget EVOL :

Evolution demandées par le métiers (dans mon cas il s'agit de la direction marketing de la DCO)

Ces deux formes sont bien définies et détaillées

Utilisation d'un élément OTP (organigramme technique de projet)
Il s'agit du plus fin élément budgétaire et il définit directement les coûts
Ils sont définis macroscopiquement en amont par le CODIR puis détaillés par les opérationnels
Afin de suivre et contrôler les OTP ils sont codifiés par fonction et par pôle RH
- Le projet sur lequel je travail : K800APP127

En entrée de l'outil

Les opérationnels doivent importé leur schéma de gestion (prévision des dépenses, de l'OTP)

En sortie de l'outil

Vérification des dépenses mensuelles (atterrissage semestriel : au bout de 6 mois le budget dépensé doit être égal au budget annoncé, puis annuel)
En cas d’écart nécessité de réajuster le budget mensuel

Utilisation de Capitole

La définition des OTP

Pour définir l'OTP (RUN ou EVOL) il faut distinguer :

Les coûts propres (coût pour acheter prestations, licences, coût d’achat directs)
- Définition en début de budget annuel une cartographie d'achat
Les coûts induits : partie exploitation (paiement de forfait d’exploitation de serveurs, expertises d’architecture, conduite applicative, évolutions)
Main d’œuvre : employés EDF (salaire + frais employés)

Un OTP n'est pas qu'un chiffre arbitraire

Le budget EVOL ne peut pas être utilisé pour le RUN et inversement.

Il faut donc être précis sur ses prévisions et estimations, au risque de diverger du budget annuel.

Conclusion

Avis personnel

Ce système de fonctionnement limite l'innovation et restreints les projets à leur budget