Les processus de contrôle budgétaire dans la DSI Commerce d’EDF
Nicolas Meneux
Sommaire
- L'organisation d'EDF
- Le suivi du budget
- L'allocation du budget
- L'OTP
Une brève organisation d'EDF
Le groupe EDF
L'organisation RH de la DSI Commerce
Le suivi du budget à la DCO
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Définition en Juin du PMT : Plan Moyen terme, par le CODIR et l'état major
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Budget défini pour 4 ans
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Revu tous les ans pour réajustement
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Le PMT de 2018 à 2022 (réalisé en 2017) devient le budget annuel pour 2018
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Le budget annuel est revu en mai (on retire ce qui a été réalisé pour réajuster le budget mensuel)
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Ce point est appelé Last Estimate 2
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Un dernier point de réajustement est effectué en novembre
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Last Estimate 3
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Si le budget a été correctement géré, les valeurs du budget et des deux last estimate sont égales
Afin de mesurer l'évolution du budget au cours des mois et de l'année, EDF possède un outil : Capitole
Capitole permet de réaliser la cartographie des achats prévisionnels
L'allocation du budget à la DCO
Le budget annuel est alloué sous 2 formes
Budget RUN :
- Forfait MCO (maintient en condition opérationnelle)
- Prestations courantes
Budget EVOL :
- Evolution demandées par le métiers (dans mon cas il s'agit de la direction marketing de la DCO)
Ces deux formes sont bien définies et détaillées
- Utilisation d'un élément OTP (organigramme technique de projet)
- Il s'agit du plus fin élément budgétaire et il définit directement les coûts
- Ils sont définis macroscopiquement en amont par le CODIR puis détaillés par les opérationnels
- Afin de suivre et contrôler les OTP ils sont codifiés par fonction et par pôle RH
- Le projet sur lequel je travail : K800APP127
En entrée de l'outil
- Les opérationnels doivent importé leur schéma de gestion (prévision des dépenses, de l'OTP)
En sortie de l'outil
- Vérification des dépenses mensuelles (atterrissage semestriel : au bout de 6 mois le budget dépensé doit être égal au budget annoncé, puis annuel)
- En cas d’écart nécessité de réajuster le budget mensuel
Utilisation de Capitole
La définition des OTP
Pour définir l'OTP (RUN ou EVOL) il faut distinguer :
- Les coûts propres (coût pour acheter prestations, licences, coût d’achat directs)
- Définition en début de budget annuel une cartographie d'achat
- Les coûts induits : partie exploitation (paiement de forfait d’exploitation de serveurs, expertises d’architecture, conduite applicative, évolutions)
- Main d’œuvre : employés EDF (salaire + frais employés)
Un OTP n'est pas qu'un chiffre arbitraire
Le budget EVOL ne peut pas être utilisé pour le RUN et inversement.
Il faut donc être précis sur ses prévisions et estimations, au risque de diverger du budget annuel.
Conclusion
Avis personnel
Ce système de fonctionnement limite l'innovation et restreints les projets à leur budget
Mon exemple
Remerciements
Le processus de contrôle budgétaire dans la DSI Commerce d’EDF
By Nicolas Meneux
